Buat pilihan saham insentif tamat tempoh


Eksekutif korporat perlu dipertimbangkan opsyen saham insentif tamat tempoh dalam perancangan dan kerja mereka untuk mempelbagaikan saham syarikat. Percukaian ISO ISO layak mendapat rawatan cukai yang lebih baik daripada pelan pembelian saham pekerja jenis lain. Percukaian ISO ISO layak menerima rawatan cukai yang lebih baik daripada apa-apa jenis pelan pembelian saham pekerja lain, opsyen saham insentif tamat tempoh. Masih memutuskan apa jenis pilihan stok untuk dikeluarkan boleh menjadi cabaran sebenar bagi banyak syarikat, terutama sekali kali ia dilakukan. Jika syarikat anda dibeli oleh pesaing atau bergabung dengan syarikat lain, peletakan anda dapat dipercepatkan. Peruntukan Clawback: Jika anda tidak menyertai, anda mungkin mahu memberikan ESPP anda melihat kedua. Opsyen ini juga dikenali sebagai pilihan berkanun atau berkelayakan, dan mereka boleh menerima rawatan cukai keutamaan dalam banyak kes. Julai meletakkan pilihan pada bulan Januari.

Jika anda meninggalkan syarikat anda kerana pekerjaan baru, pemberhentian, atau persaraan, anda biasanya tidak mempunyai masa lebih daripada 90 hari untuk menjalankan sebarang geran opsyen saham sedia ada. Pilihan saham dan program pembelian saham pekerja boleh menjadi peluang yang baik untuk membantu membina potensi kekayaan kewangan. Apabila diurus dengan betul, faedah ini dapat membantu membayar perbelanjaan kolej masa depan, persaraan, atau rumah percutian.

opsyen saham insentif tamat tempoh

Biasanya, terdapat tempoh peletakan bermula dari 1 hingga 4 tahun, dan anda mungkin mempunyai sehingga 10 tahun untuk melaksanakan pilihan anda untuk membeli stok. Opsyen saham dianggap "dalam wang" apabila stok undil itu didagangkan di atas harga pemogokan asal. Anda mungkin tergoda untuk melengahkan pilihan saham anda selagi mungkin dengan harapan harga saham syarikat terus meningkat. Kelewatan akan membolehkan anda menangguhkan apa-apa kesan cukai pertukaran, dan boleh meningkatkan keuntungan yang anda sedar jika anda menjalankan dan kemudian menjual saham itu.

Kesilapan 6: Tidak dapat mengemaskinikan maklumat benefisiari anda Seperti rancangan anda atau mana-mana IRA yang anda miliki, borang penandatangan penerima anda membenarkan anda menentukan siapa yang akan menerima aset anda apabila anda mati di luar kehendak anda. Jika anda tidak membuat penamaan benefisiari, di bawah peraturan pelan yang paling pelaksana atau pentadbir akan, sebenarnya, merawat pampasan ekuiti sebagai aset harta pusaka anda.

Walau bagaimanapun, apabila anda menjual saham saham, anda perlu membayar cukai keuntungan modal, dengan andaian anda menjual saham itu pada harga yang lebih tinggi daripada harga mogok anda. Untuk memenuhi syarat untuk kadar keuntungan modal jangka panjang, anda mesti memegang saham anda sekurang-kurangnya 1 tahun dari tarikh latihan dan 2 tahun dari tarikh pemberian. Jika anda menjual saham ISO sebelum tempoh pegangan yang diperlukan, ini dikenali sebagai pelupusan yang membatalkan. Dalam hal sedemikian, perbezaan antara nilai pasaran wajar saham pada pelaksanaan harga mogok dan harga pemberian-atau keseluruhan jumlah keuntungan penjualan, jika kurang-akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, dan keuntungan yang tersisa adalah dikenakan cukai sebagai keuntungan modal.

Pertimbangkan faktor-faktor ini apabila memilih masa yang tepat untuk menjalankan pilihan saham anda: Apakah harapan anda terhadap harga saham dan pasaran saham secara amnya? Jika anda fikir stok telah memuncak atau mungkin jatuh di masa depan, pertimbangkan untuk bersenam dan menjual. Jika anda fikir ia mungkin terus meningkat, anda mungkin ingin menjalankan dan memegang stok, atau kelewatan melaksanakan pilihan anda. Berapa lama masa sehingga pilihan saham tamat? Sekiranya anda berada dalam tempoh 60 hari berakhir, ia mungkin masanya untuk bertindak, untuk mengelakkan risiko membiarkan pilihan yang luput tidak bernilai.

Tetapi geran opsyen saham adalah penggunaan-ia-atau-kehilangan proposisi, yang bermaksud anda mesti melaksanakan pilihan anda sebelum berakhirnya tempoh tamat tempoh. Jika anda tidak bertindak tepat pada waktunya, anda kehilangan peluang anda untuk melaksanakan pilihan dan membeli stok pada harga mogok. Apabila ini berlaku, anda boleh menamatkan wang di atas meja, tanpa bantuan. Dalam sesetengah kes, pilihan dalam-wang tidak luput kerana pekerja hanya melupakan tarikh akhir. Dalam kes lain, pekerja mungkin merancang untuk bersenam pada hari terakhir yang mungkin, tetapi mungkin terganggu dan oleh itu tidak mengambil tindakan yang perlu.

Walaupun anda mungkin menerima pakej pemecatan yang berlangsung selama 6 bulan atau lebih, jangan mengelirukan istilah pakej tersebut dengan tarikh tamat tempoh pada geran opsyen saham anda. Jika syarikat anda dibeli oleh pesaing atau bergabung dengan syarikat lain, peletakan anda dapat dipercepatkan. Dalam sesetengah kes, anda mungkin berpeluang untuk menggunakan pilihan anda dengan serta-merta. Walau bagaimanapun, pastikan untuk memeriksa syarat penggabungan atau pengambilalihan sebelum bertindak.


Pada masa yang sama, anda harus mempertimbangkan sama ada anda mempunyai terlalu banyak kekayaan peribadi anda yang terikat dengan satu stok tunggal. Terdapat 2 sebab utama. Dari perspektif pelaburan, pelaburan anda sangat tertumpu dalam satu saham, bukannya dalam portfolio pelbagai, mendedahkan anda kepada turun naik yang berlebihan, berdasarkan satu syarikat itu. Selain itu, apabila syarikat itu juga majikan anda, kesejahteraan kewangan anda sudah sangat tertumpu dalam kekayaan syarikat itu dalam bentuk pekerjaan anda, gaji anda, dan faedah anda, dan mungkin juga simpanan persaraan anda.

Bagi kebanyakan orang, kadar cukai pendapatan biasa mereka adalah lebih tinggi daripada kadar cukai keuntungan modal jangka panjang. Walaupun cukai adalah penting, mereka seharusnya tidak menjadi pertimbangan utama anda. Anda juga perlu mempertimbangkan risiko harga saham syarikat anda dapat menurun dari paras semasa. Rujuk dengan penasihat cukai sebelum anda membuat opsyen atau menjual saham syarikat yang diperoleh melalui pelan pampasan ekuiti. Kesilapan 3: Di bawah peraturan pelan stok kebanyakan syarikat, anda tidak akan mempunyai lebih dari 90 hari untuk menjalankan geran opsyen saham sedia ada.

opsyen saham insentif tamat tempoh

Ketahui jika pilihan yang anda miliki dalam stok syarikat semasa anda akan ditukar kepada pilihan untuk memperoleh saham dalam syarikat baru. Hubungi HR untuk maklumat mengenai geran opsyen saham anda sebelum anda meninggalkan majikan anda, atau jika syarikat anda bergabung dengan syarikat lain. Kesalahan 4: Memperumpahkan terlalu banyak kekayaan anda dalam stok syarikat Pendapatan pampasan dalam bentuk stok syarikat atau pilihan untuk membeli stok syarikat boleh sangat menguntungkan, terutama ketika anda bekerja untuk sebuah perusahaan yang harga sahamnya telah meningkat untuk waktu yang lama.

Pengambilan kunci Jangan terlalu tertumpu di stok majikan anda. Cari cara untuk mempelbagaikan. Jangan kelewatan bersenam pilihan saham anda pada saat-saat akhir, menunggu harga saham naik. Sekiranya anda terlepas tarikh akhir, pilihan saham anda akan luput tidak bernilai.

Semak dengan majikan anda mengenai sebarang tempoh habis atau sekatan lain. Adakah anda berada dalam kurungan cukai yang sama, atau lebih tinggi atau lebih rendah, apabila anda sudah bersedia untuk melaksanakan pilihan anda? Cukai berpotensi untuk dimakan ke dalam pulangan anda, jadi anda mungkin ingin bersenam dan menjual apabila anda berada dalam kurungan cukai terendah - walaupun ini hanya satu faktor untuk menimbang keputusan anda.


Kedua, sejarah, dipenuhi dengan syarikat penerbangan yang dahulunya tinggi yang kemudiannya menjadi tidak solven. Pekerja Lehman Brothers berkongsi nasib yang sama seperti juga pekerja Radio Shack dalam Pertimbangkan, juga, pendapatan daripada majikan anda membayar bil bulanan tanpa syarat dan insurans kesihatan anda. Sekiranya kekayaan syarikat anda bertukar menjadi lebih buruk, anda akan mendapati diri anda dari pekerjaan, tanpa insurans kesihatan dan telur sarang habis.


Malangnya, sesetengah pekerja gagal memanfaatkan ESPP syarikat mereka. Sekiranya anda tidak menyertai, anda mungkin mahu memberi ESPP anda melihat kedua. Bergantung kepada diskaun yang ditawarkan syarikat anda, anda boleh melepaskan peluang untuk membeli stok syarikat anda dengan diskaun yang ketara. Lihat strategi simpanan semasa anda - termasuk dana kecemasan dan simpanan persaraan - dan pertimbangkan untuk meletakkan simpanan anda dalam ESPP. Anda mungkin dapat menggunakan kenaikan masa depan untuk membiayai pelan tanpa memberi kesan kepada gaya hidup anda.

Pantau jadual peletakan anda, pastikan maklumat hubungan anda dikemas kini, dan balas kepada sebarang peringatan yang anda terima daripada majikan atau pentadbir pelan stok anda. Kesalahan 2: Gagal memahami akibat cukai dari ISO Terdapat 2 jenis geran pilihan saham: Apabila anda menerima geran ISO, tidak ada kesan cukai serta-merta dan anda tidak perlu membayar cukai pendapatan tetap apabila anda menjalankan pilihan anda, walaupun nilai diskaun majikan anda diberikan dan keuntungan mungkin tertakluk kepada AMT cukai minimum alternatif.

Berunding dengan penasihat kewangan untuk memastikan bahawa pelaburan anda sesuai dengan kepelbagaian dan membaca Pandangan pada Fidelity. Risiko portfolio tertumpu Kesilapan 5: Mengabaikan pelan pembelian saham pekerja syarikat Anda Pelan pembelian saham pekerja ESPP membolehkan anda membeli saham majikan anda, biasanya pada harga diskaun dari nilai pasaran semasa saham tersebut. Ramai pelan juga menawarkan "pilihan lihat balik", yang membolehkan anda membeli stok berdasarkan harga pada hari pertama atau terakhir tempoh penawaran, yang mana lebih rendah.


Tetapi ramai pelabur tersandung, tidak memberi perhatian pada tarikh kritikal, dan menguruskan hibah pilihan saham pekerja mereka. Akibatnya, mereka mungkin kehilangan banyak faedah yang boleh disediakan oleh rancangan opsyen saham itu. Untuk membantu memastikan anda memaksimumkan faedah pilihan saham anda, elakkan daripada membuat 6 kesilapan yang biasa: Kesilapan 1: Membenarkan pilihan saham dalam wang untuk habis tempoh Geran opsyen saham memberikan peluang untuk membeli bilangan saham yang telah ditetapkan bagi stok syarikat majikan anda pada harga yang telah ditetapkan, dikenali sebagai harga latihan atau mogok.

Setiap kali anda menerima anugerah ekuiti, majikan anda akan meminta anda mengisi borang benefisiari. Ramai geran dalam hidup dari 3 hingga 10 tahun, di mana masa banyak faktor boleh berubah dalam hidup anda. Contohnya, jika anda seorang sahaja apabila anda menerima pemberian pilihan, anda mungkin menamakan adik atau ibu bapa sebagai benefisiari. Perkara yang sama berlaku jika anda telah berkahwin dan bercerai, atau bercerai dan berkahwin semula. Adalah penting untuk selalu mengemas kini benefisiari anda.

Semak benefisiari anda untuk anugerah ekuiti anda-serta akaun persaraan anda-setiap tahun. Langkah seterusnya untuk dipertimbangkan.